Ventajas y desventajas del apalancamiento financiero empresarial

Conociendo las ventajas y desventajas del apalancamiento financiero, es posible entender las alternativas que tiene una empresa para obtener capital que puede destinar a cualquier inversión. ¿Conoces sobre este tema? ¿Quieres enterarte de qué se trata? Sigue leyendo.

Cada empresa busca generar beneficio financiero a través de su actividad económica. Sin embargo, en algunos momentos de su historia requiere realizar inversiones de distinta índole, pero no siempre contará con el capital necesario para llevarla a cabo. Por ello, es momento de hablar sobre las ventajas y desventajas del apalancamiento financiero empresarial.

El término apalancamiento proviene de la palabra apalancar, que significa levantar o mover algo con ayuda de una palanca. Llevado al mundo financiero, en el apalancamiento financiero se utilizan herramientas financieras para aumentar las posibilidades de inversión, como si fuera una palanca.

¿Para qué se utiliza apalancamiento financiero?

Cuando el dinero que resulta del apalancamiento financiero es utilizado e invertido de manera inteligente, puede impulsar la rentabilidad de cualquier empresa. Por ello, se trata de un excelente aliado que puede ayudar a una microempresa, PYME o incluso a grandes corporaciones. En este sentido, la inversión podría ser para:

• Invertir en acciones.
• Crear, ampliar o mejorar las líneas de productos y servicios.
• Abrir una nueva sucursal, sede o almacén del negocio.
• Adquirir maquinaria o equipos nuevos.
• Aumentar o mejorar la capacitación del equipo de trabajo.
• Desarrollar procesos de pruebas para mejorar un producto.

¿Cómo se calcula el apalancamiento financiero?

Para hablar sobre cómo se calcula, es necesario considerar el grado de apalancamiento financiero que se obtiene de la división de la inversión entre el capital propio, como lo expresa la siguiente fórmula:

Apalancamiento financiero =  1: Inversión / Capital propio

El resultado del grado de apalancamiento se mide en unidades fraccionadas. Para verlo y entenderlo de manera más clara, se utiliza el siguiente ejemplo práctico:

Una empresa quiere invertir 50.000 dólares, pero solo cuenta con 5.000 dólares de capital propio. La fracción resultante sería 1:50.000/5.000, es decir, 1:10. Este valor representa el grado de apalancamiento financiero, que en este caso significa que uno de cada 10 dólares invertidos procede de la caja de la empresa y el resto del préstamo.

Ventajas y desventajas del apalancamiento financiero empresarial

Considerando que en el apalancamiento financiero se trabaja con un dinero prestado para invertir, lo cierto es que en un tiempo estipulado hay que pagar la deuda contraída y los respectivos intereses. En este sentido, existen algunas ventajas y desventajas al momento de optar por el apalancamiento financiero: 

Ventajas

• No se requiere un aporte del 100% del capital propio.
• Es una operación en la que se comparte el riesgo.
• Es una alternativa para endeudarse cuando existen situaciones de crisis.
• Se puede invertir en mercados nuevos, como bonos y la bolsa de valores.

Desventajas

• Se generan intereses que deben pagarse, sin importar si la inversión sea exitosa o no.
• Es posible que se puedan generar pérdidas.
• Se trata de una operación de muy alto riesgo que puede provocar insolvencia.
• Mientras más apalancamiento se obtenga, mayor es el riesgo.

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Aplicar el apalancamiento financiero en una organización requiere de personal capacitado para gestionar este tipo de operaciones. En este sentido, en Southern New Hampshire University puedes estudiar la Maestría en Finanzas con concentración en Finanzas Corporativas, un programa 100% en línea y en español, con acreditación en los Estados Unidos.

A través de esta Maestría en línea de SNHU, los estudiantes pueden emplear teorías, estrategias y financiamientos para tomar decisiones estratégicas en cualquier empresa. Podrán analizar la financiación a corto y largo plazo, la estructura de capital, los presupuestos, la política financiera, las fusiones y las adquisiciones, entre otros temas.

Por otra parte, también necesitas conocer cómo saber invertir. Por ello, puedes estudiar la Maestría en Finanzas con concentración en Inversiones, que brinda las herramientas y las técnicas más utilizadas para realizar inversiones nacionales e internacionales, lo que es relevante para el crecimiento de cualquier organización. 

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Luego de saber qué es el apalancamiento financiero y para qué se utiliza, cada organización debe estudiar si es una estrategia que pueda beneficiarla, en función de la inversión que quiere realizar, el riesgo asumible y el mercado, como parte de las estrategias de sus Finanzas Corporativas. 

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